南方電網(wǎng)公司牢牢把握國有企業(yè)戰(zhàn)略定位，聚焦建設具有全球競爭力的世界一流企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展目標，制定了公司發(fā)展戰(zhàn)略和“十四五”規(guī)劃，為公司經(jīng)營及計劃財務工作提供了基本遵循。計劃與財務部(以下簡稱“計財部”)承接國務院國資委關(guān)于中央企業(yè)加快構(gòu)建世界一流財務管理體系要求，編制印發(fā)了“十四五”財務規(guī)劃，助力公司“十四五”規(guī)劃落地。
準確把握公司經(jīng)營新局面的內(nèi)涵特征
公司是關(guān)系國民經(jīng)濟命脈和國家能源安全的中央企業(yè)，經(jīng)營局面的演變與宏觀經(jīng)濟、國資國企監(jiān)管等息息相關(guān)，當前面臨的經(jīng)營形勢更趨復雜嚴峻。從宏觀經(jīng)濟看，我國經(jīng)濟面臨需求收縮、供給沖擊、預期轉(zhuǎn)弱三重壓力，電力供需形勢復雜嚴峻，需要電網(wǎng)企業(yè)在保障電力供應、穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟大盤中發(fā)揮更大作用。從國資監(jiān)管看，國資委要求央企做強做優(yōu)做大、實現(xiàn)“兩增一控三提高”目標，并建立財務管控邊界實現(xiàn)穩(wěn)健發(fā)展，公司穩(wěn)杠桿與謀發(fā)展矛盾更加突出。從公司實際看，已初步具備世界一流特征，但盈利結(jié)構(gòu)不均衡問題依然突出，經(jīng)營韌性有待加強，世界一流根基仍需進一步鞏固。
面對新形勢、新情況、新問題，孟振平董事長在公司2021年財務工作會議上系統(tǒng)闡述了公司經(jīng)營新局面的內(nèi)涵要義，為公司上下準確把握和理解經(jīng)營新局面提供了根本遵循：經(jīng)營新局面是立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、融入和服務構(gòu)建新發(fā)展格局、推動高質(zhì)量發(fā)展的新局面；是努力適應電力體制改革“放開兩頭、管住中間”電力監(jiān)管環(huán)境要求的新局面；是做強做優(yōu)做大主責主業(yè)、五大業(yè)務板塊協(xié)調(diào)發(fā)展的新局面；是在錯綜復雜的環(huán)境中，具備可持續(xù)盈利能力和風險抵御能力的新局面；是瞄準國際國內(nèi)先進標桿，不斷創(chuàng)造一流經(jīng)營業(yè)績的新局面。
結(jié)合公司生產(chǎn)經(jīng)營實際，我們認為公司經(jīng)營新局面具備以下五大特征：服務大局，國之重器是經(jīng)營新局面的根本遵循，要發(fā)揮國有經(jīng)濟的戰(zhàn)略支撐作用，保障電力安全可靠供應，主動服務和融入新發(fā)展格局，勇當構(gòu)建新型電力系統(tǒng)的排頭兵。適應監(jiān)管，穩(wěn)健經(jīng)營是經(jīng)營新局面的基本前提，要適應國資國企和能源電力監(jiān)管，推動監(jiān)管規(guī)則與公司生產(chǎn)經(jīng)營實際相銜接。同向發(fā)力，活力迸發(fā)是經(jīng)營新局面的突出屬性，要大力培育新動能、轉(zhuǎn)換新動力、激發(fā)新活力，各戰(zhàn)略單元同向發(fā)力，推動質(zhì)量、效率、動力變革。持續(xù)發(fā)展，風險可控是經(jīng)營新局面的內(nèi)在要求，要統(tǒng)籌好發(fā)展與安全的關(guān)系，穩(wěn)步擴大經(jīng)營規(guī)模，有效防控風險，實現(xiàn)可持續(xù)增長。對標先進，業(yè)績一流是經(jīng)營新局面的集中體現(xiàn)，要立足世界一流企業(yè)建設目標，統(tǒng)籌好質(zhì)量與效率的關(guān)系，堅定不移做強做優(yōu)做大。
深刻認識推動經(jīng)營管理轉(zhuǎn)型的重要性緊迫性
近日，國資委《關(guān)于中央企業(yè)加快建設世界一流財務管理體系的指導意見》提出了“1455”世界一流財務管理體系框架，要求推動財務管理理念變革、組織變革、機制變革、手段變革，強化核算報告、資金管理、成本管控、稅務管理、資本運行，完善全面預算管理體系、合規(guī)風控體系、財務數(shù)智體系、財務管理能力評價體系、財務人才隊伍建設體系，加快構(gòu)建世界一流財務管理體系。
計財部全面承接國資委“1455”世界一流財務管理體系框架，深入貫徹全要素價值創(chuàng)造理念，牽頭制定了《南方電網(wǎng)公司現(xiàn)代經(jīng)營管理體系建設工作方案(2022年版)》。此方案聚焦發(fā)揮好經(jīng)營策劃、資源配置、深化改革、運營監(jiān)控、風險防控、評價考核六大功能，建立了戰(zhàn)略財務、業(yè)務財務、共享財務“三位一體”、協(xié)同高效的管理系統(tǒng)，強化了制度流程、數(shù)字化轉(zhuǎn)型、人才隊伍、管理評價的支撐保障作用，將有力支撐公司發(fā)展戰(zhàn)略落實落地。
積極探索加快形成經(jīng)營新局面的實踐路徑
立足加快形成經(jīng)營新局面，公司“十四五”財務規(guī)劃聚焦更高質(zhì)量、更有效率、更可持續(xù)維度，制定了總量更具挑戰(zhàn)、結(jié)構(gòu)更加均衡的規(guī)劃目標值。更高質(zhì)量就是要培育發(fā)展新動能，實現(xiàn)高質(zhì)量增長，到2025年凈資產(chǎn)收益率達到5%。更有效率就是要增強有效供給，提升資產(chǎn)運營效率，萬元固定資產(chǎn)售電量不低于9.2千千瓦時/萬元，資產(chǎn)證券化率達到20%；更可持續(xù)就是要提高可持續(xù)盈利能力、抵御風險挑戰(zhàn)能力，到2025年營業(yè)收入達8000億元，資本保值增值率不低于105%，資產(chǎn)負債率不高于60%。
為了實現(xiàn)上述經(jīng)營目標，公司經(jīng)營工作將以加快形成經(jīng)營新局面為主題，以建設現(xiàn)代經(jīng)營管理體系為主線，以公司經(jīng)營管理六大功能作為推動“十四五”經(jīng)營工作的牽引，以一流的經(jīng)營業(yè)績支撐一流企業(yè)建設。
一是做強經(jīng)營策劃。承接分解公司“十四五”規(guī)劃，統(tǒng)籌國資委專項工作要求，逐年制定公司穩(wěn)增長提質(zhì)增效工作方案，推動公司經(jīng)營實現(xiàn)高質(zhì)量穩(wěn)增長。全力穩(wěn)住管制業(yè)務，統(tǒng)籌好電力供應保障和西電東送，大力增供擴銷和推進新電氣化，持續(xù)優(yōu)化盈利結(jié)構(gòu)。加快拓展競爭性業(yè)務，圍繞戰(zhàn)略性新興業(yè)務打造“專精特新”冠軍企業(yè)，提高產(chǎn)業(yè)金融細分領域競爭優(yōu)勢，以電力互聯(lián)互通為戰(zhàn)略支點、以重大項目為依托提升國際業(yè)務盈利能力。
二是做精資源配置。加快建立銜接輸配電價、滿足經(jīng)營約束、與產(chǎn)出效益掛鉤的精益投資管理機制，擴大有效投資，保障國家重大戰(zhàn)略落實落地。堅持“過緊日子”，完善成本費用精益管理體系，圍繞電能量全過程、資產(chǎn)全生命周期、資金全過程管理三條主線，抓好成本詞典的深化應用，建立符合輸配電運行規(guī)律、充分體現(xiàn)地區(qū)差異的輸配電成本標準體系，推動成本費用精益管理上臺階。
三是做實深化改革。完善電價形成機制，推動政府完善成本監(jiān)審和定價規(guī)則，爭取合理核定第三監(jiān)管周期輸配電價，完善工商業(yè)“能跌能漲”電價機制。提高國有資本運營效率，進一步聚焦主責主業(yè)，精準用好非主業(yè)投資額度，抓好“兩非”“兩資”剝離任務，開展參股股權(quán)自查整改，抓實虧損企業(yè)治理。強化資本運作，優(yōu)化資產(chǎn)證券化布局，分類分布推進上市，積極引入權(quán)益資金，提升資產(chǎn)證券化率。
四是做細運營管控。統(tǒng)一會計政策和標準，嚴守數(shù)據(jù)質(zhì)量關(guān)，構(gòu)建業(yè)財融合、支撐經(jīng)營決策的管理報告體系。加快推進計劃財務數(shù)字化轉(zhuǎn)型，全面推廣電網(wǎng)管理平臺，依托“三算合一”業(yè)務標準體系，推動生產(chǎn)運營數(shù)據(jù)與價值管理數(shù)據(jù)深度融合。全面推廣戰(zhàn)略運行管控平臺，提升智能化分析能力，實現(xiàn)關(guān)鍵指標在網(wǎng)省地縣四級穿透式查詢。
五是做嚴風險防控。重點抓好債務風險防范，綜合采取增積累、壓支出、控投資、引權(quán)益等措施，確保企業(yè)整體資本結(jié)構(gòu)平穩(wěn)可控。推動司庫管理體系高效運行，加強境內(nèi)外資金的歸集及監(jiān)控管理，繼續(xù)強化對資金支付全過程實施監(jiān)控，守住資金安全底線。加強市場外溢性風險防控，及時做好風險隔離，嚴防風險傳遞。嚴肅財經(jīng)紀律，強化財務監(jiān)督，將監(jiān)督要求全面延伸至大集體企業(yè)。
六是做優(yōu)考核評價。完善“年度+任期”經(jīng)營業(yè)績考核機制，提高分類考核精準性。建立凈利潤目標分檔管理機制，引導各單位主動挑戰(zhàn)高目標。建立過程跟蹤及結(jié)果反饋機制，實現(xiàn)閉環(huán)管理。持續(xù)深化一流企業(yè)對標，將對標分析成果納入公司戰(zhàn)略實施評估和任期經(jīng)營業(yè)績考核。
為切實推動公司“十四五”財務規(guī)劃落實落地，計財部將以公司年度計劃預算方案和現(xiàn)代經(jīng)營管理體系建設工作方案為載體，逐年細化分解“十四五”財務規(guī)劃的發(fā)展目標和重點舉措，推動公司“十四五”規(guī)劃各項舉措和目標落實落地，助力經(jīng)營新局面加快構(gòu)建，不斷創(chuàng)造一流經(jīng)營業(yè)績，支撐公司加快建成具有全球競爭力的世界一流企業(yè)。
南方電網(wǎng)公司計劃與財務部總經(jīng)理 周祖斌
評論